Parchetul de pe lângă Tribunalul Călăraşi, în baza mandatelor de percheziție eliberate de judecătorul de drepturi şi libertăți de la Tribunalul Călărași, a coordonat efectuarea activităţilor procedurale la 32 de locații aparținând unor persoane fizice şijuridice, într-o cauză de evaziune fiscală, obținere fără drept de sume de bani cu titlu de rambursări de la bugetul de stat, transmitere fictivă de părți sociale, abuz în
Potrivit Parchetului de pe lângă Tribunalul Călăraşi, perchezițiile se desfăşoară pe raza municipiului Bucureşti şi a julețelor Călăraşi, Ilfov,Gorj, Dolj, Vaslui, Botoşani, Mureş și Constanța, cu sprijinul structurilor de specialitate şi al inspectorilor antifraudă din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală.
„Din cercetările efectuate până în prezent a reieșit că, în perioada 2020-2024, societățile comerciale vizate ar fi participat la crearea unui lanț tranzacțional prin utilizarea mai multor societăți intermediare cu comportament fiscal neadecvat, având rolul de a creşte artificial prețurile unor produse de tip medical, respectiv dezinfectanți biocizi şi măști de protecție, de peste 10 ori față de prețul normal, de la producător până la beneficiarul
Beneficiarii care au achiziționat aceste produse îşi desfășoară activitatea în domeniul producției și distribuției de energie electrică, precum şi în domeniul comerțului cu ridicata. Persoane cu funcții de decizie din cadrul societăților beneficiare şi-ar fi îndeplinit în mod defectuos atribuțiile de serviciu, achiziționând 2.893.300 de măști de protecție şi aproximativ 110,25 ne de dezinfectanți, la prețuri artificial majorate, prin intermediul lanțului de societăți creat în acest scop, valoarea tranzacțiilor investigate depăşind 30.000.000 de lei.
Societățile cu comportament fiscal neadecvat implicate în furnizare preluau obligațiile fiscale rezultate din majorările succesive de preț, fără a le achita, folosind oda cunoscută sub denumirea de ”preluarea sarcinii fiscale” . După finalizarea tranzacțiilor, sau chiar imediat după, persoanele implicate treceau societățile în insolvență ori inac te şi le înstrăinau prin transmiterea fictivă a părților sociale către persoane fizice paravan. Tranzacțiile aveau scopul de a crea aparența unor operațiuni comerciale reale, pentru obținerea unui avantaj fiscal, atât prin transferarea obligațiilor fiscale, cât şi prin exercitarea dreptului de deducere a TVA, inclusiv prin solicitarea şi încasarea nelegală a acesteia de la bugetul de stat.
Totodată, pentru diminuarea veniturilor şi evitarea obligațiilor fiscale, societățile implicate ar fi înregistrat cheltuieli fictive şi ar fi simulat livrări intracomunitare de bunuri în Bulgaria, întocmind documente nereale şi profitând de mecanismul taxăr ii inverse. Cuantumul total al taxei pe valoare adăugate eludate prin evaziune şi prin stabilirea cu rea-credință a rambursărilor şi compensărilor este de peste 3.800.000 lei” – Parchetul de pe l ângă Tribunalul Călărași.